玉林市大数据发展和政务服务局2021年度部门决算

第三部分：玉林市大数据发展和政务服务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入 1239.6 万元，其中本年收入 1190.46 万元, 较2020年度决算数减少 1750.03 万元，下降 58.54 %。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 1187.4 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少 881.24 万元，下降 42.6 %，主要原因是由于2021年我局各项目资金有所调整，所以一般公共预算财政拨款收入略有下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为自治区市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少 555.81 万元，下降 100 %，主要原因是核算项目的口径有所差异。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为自治区市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。

4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。

5.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。

6.其他收入 3.07 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少 1.16 万元，下降 27.42 %。

7.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。

8.上年结转和结余 49.13 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少 311.82 万元，下降 86.39 %，主要原因是个别项目是追加财政资金持续跨年度进行，没有完成因此没有付款。

（二）本部门2021年度总支出 1239.6 万元，其中本年支出 1189.09 万元, 较2020年度决算数减少 1750.03 万元，下降 58.54 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出6.69万元,主要用于为本局提供后勤服务的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出，相关项目支出，以及为维持局机关正常运转提供后勤服务的相关支出。较2020年度决算数减少755.91万元，下降99.12 %。

主要原因是核算科目的口径有所差异。

2.社会保障和就业107.89万元,主要用于本局按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出和在职人员养老保险方面的支出。较2020年度决算数增加26.27万元，增长32.19 %。主要原因是本年度新增在职人员，经费支出有所增加。

3.卫生健康支出50.46万元，主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费。较2020年度决算数增加11.01万元，增长27.91 %，主要原因是本年度新增在职人员，经费支出有所增加。

4.资源勘探工业信息等支出974.34万元，主要是专项经费支出，较2020年度决算数减少 485.88万元，减少 33.27 %，主要原因是本年度项目支出有所减少。

5.住房保障支出49.7万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加8.89万元，增长21.78  %，主要原因是本年度新增在职人员，经费支出有所增加。

6.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。

7.年末结转和结余 50.51 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加 1.38 万元，增长 2.81 %，主要原因是结清往年跨年度支付的项目资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市大数据发展和政务服务局2021年度一般公共预算财政拨款支出 1187.4 万元，较2020年度决算数减少881.24 万元，下降 42.6 %。其中：基本支出 753.38 万元，项目支出 434.01 万元。

玉林市大数据发展和政务服务局2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 5034.76 万元，支出决算为 1189.09 万元，完成年初预算的 23.62 %。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为 5 万元，完成年初预算的100 %。主要包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出，以及为维持办机关正常运转提供后勤服务的相关支出。此项支出年初预算数没含有此科目经费，年末数据含有此科目支出，因此核算口径有差异所致。

（二）社会保障和就业支出年初预算为95.47 万元，支出决算为107.89万元，完成年初预算的113.01 %。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为45.75万元，支出决算为50.46万元，完成年初预算的110.3 %。主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费。

（四）住房保障支出年初预算为47.73万元，支出决算为49.7 万元，完成年初预算的 104.13 %。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

（五）资源勘探工业信息支出年初预算为4845.8 万元，支出决算为974.34万元，完成年初预算的20.11 %。主要用于人员经费及项目的支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 753.39 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出674.53万元，完成年初预算的112.22 %。主要包括有：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等。主要原因是本年度有新增人员，经费支出有所增加。

（二）商品和服务支出73.3 万元，完成年初预算的16.95 %。主要用于商品和服务支出，包括有：办公费、工会经费、其他交通费用等。主要原因是该类支出年初预算数含有项目经费，年末数据不含项目支出，核算口径有差异所致。

（三）对个人和家庭的补助支出5.56万元，完成年初预算的455.74 %。包括有：生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。主要原因是本年度有新增人员，经费支出有所增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市大数据发展和政务服务局2021年度政府性基金支出 0 万元，较2020年度决算数减少555.81万元，下降100 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。主要原因是核算项目的口径有所差异。

玉林市大数据发展和政务服务局2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100 %。

（一）城乡社区支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 100 %。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市大数据发展和政务服务局 2021 年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

玉林市大数据发展和政务服务局 2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 100 %。

（一）一般公共服务支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 100 %。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 2.06 万元，完成年初预算的 68.67 %，比上年减少0.03    万元，主要原因是本年度前来我局进行学习考察、工作交流的外来单位的次数和人员减少。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 2.06 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0 万元。全年使用财政拨款安排我局及代管事业单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0 万元。其中：

公务用车购置支出0 万元。

公务用车运行支出0 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，我局及下属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0 万元，平均每辆0 万元。

（三）公务接待费支出 2.06 万元，完成年初预算的68.67 %，比上年减少 0.03 万元，原因是本年度前来我局进行学习考察、工作交流的外来单位的次数和人员减少。国内公务接待批次 21 次，人次 172 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出 73.3 万元，比年初预算数减少111.71 万元，降低 60.38 %。主要原因是该类支出年初预算数含有项目经费，年末数据不含项目支出，核算口径有差异所致，比2020年减少 17.77 万元，下降 19.51 %。主要原因是经费支出有所减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额 733.84 万元，其中：政府采购货物支出 126.93 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 606.91 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度3个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金434.01万元，占一般公共预算项目支出总额的 36.55 %。

共组织对“其他业务经费”、“朝九晚五工作餐”、“玉林市2021年度市级政务信息化系统建设和运维项目”等3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出434.01万元。从评价情况来看，“其他业务经费”、“朝九晚五工作餐”这两个项目的费用都是加强政务服务中心大厅持续发挥效益，提高工作人员办事效率,提高为民服务水平；“玉林市2021年度市级政务信息化系统建设和运维项目”是为加强和规范市级政务信息系统项目建设管理，加快玉林市相关机构的信息化、数字化领域有关项目建设，推进数字玉林建设，提高我市信息化发展水平。

组织对玉林市大数据发展和政务服务局1 个部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1187.4万元。从评价情况来看，我局在市委、市政府的正确领导下，局党组团结带领全局干部职工，实现各政务部门互联互通、数据传输、资源共享和业务协同提供网络支撑环境，满足各级政务部门业务办理、社会管理和公共服务的需要，全面提高玉林市电子政务信息化水平；提高政务服务中心大厅办件量、件质量，切实履行管理、保障和服务职能，顺利完成了各项工作任务。部门绩效评价等级为优秀等级。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“其他业务经费”项目自评得分为96分；“朝九晚五工作餐”项目自评得分为98分；“玉林市2021年度市级政务信息化系统建设和运维项目”项目自评得分95分，项目全年预算数为2450万元，执行数为434.01万元，完成预算的17.71 %。项目绩效目标完成情况：总体平稳发展，使政务服务中心大厅持续发挥效益，提高大厅工作人员办件量、件质量，从而提高工作效率，也提高了来政务中心办事市民的满意度。发现的主要问题及原因：数字政府建设的投入水平与数字经济日益快速发展的趋势不匹配。我市财政支撑不足，造成数字政府基础设施和各部门各行业的政务信息化项目建设计划滞后，不能适应服务企业和数字经济发展的需求。下一步改进措施：建议加大对政务信息化项目建设投入，不断完善数字政府基础设施，提高政府工作效率，为数字经济高质量发展奠定基础。

部门整体支出绩效评价自评报告

一、概况：

（一）单位基本职能

1、负责统筹推进全市信息化、数字化发展工作。负责统筹玉林市相关机构的信息化、数字化领域有关项目建设,信息资源开发利用与共享,政务服务监督管理等工作。负责全市大数据发展、数字玉林建设、政务服务、政务公开、公共资源交易的管理、指导、协调和监督等工作。

2、负责起草“放管服”相关改革、大数据发展、数字玉林建设、政务服务、政务公开、公共资源交易领域的规章制度,拟订相关行业技术标准规范、管理办法和考核评估办法并组织实施。

3、负责组织拟订并推动实施大数据发展、数字玉林发展战略规划,负责拟订并组织实施全市数字政府、数字经济、数字社会、数字设施领域的专项发展规划和年度计划。统筹协调工作中的重大问题,提出加快大数据发展、数字玉林建设的意见建议。

4、负责拟订市本级信息化、数字化领域的财政性资金(专项资金)年度投资计划并组织实施。负责审核市本级信息化、数字化领域财政性资金投资项目。

5、负责统筹协调推进数字设施建设,配合做好网络安全工作。负责推进电子政务网络、数据资源安全体系建设。负责协调通信基础设施等其他基础设施建设。负责协调推进公共数据共享开放平台建设。

6、负责统筹全市数据资源建设、管理、应用,政务数据的汇聚、共亨。指导协调行业主管部门推动社会数据的汇聚、共享,统筹推进政府数据和社会数据的开放、应用。

7、负责统筹数字政府建设。负责全市统一的电子政务云平台、公共应用平台和公共支撑平台建设,负责数字政府建设和政务服务、政务公开、公共资源交易、电子政务的推进、协调指导、监督、考核等工作;负责全市政府网站、政府热线的统筹规划、监督考核、综合分析等工作。

8、负责统筹数字经济发展。协调推进大数据与三次产业深度融合。协调业务主管部门推动大数据、人工智能、物联网等新一代信息技术在实体经济中的创新融合。负责全市数字经济运行分析。

9、负责统筹数字社会建设。协调推动互联网、大数据、云计算、人工智能等新技术与社会民生深度融合。协调推进数字城市、数字乡村、数字信用、数字文化、数字公共安全等领域的大数据应用。协调推动数字民生服务市场化发展。

10、负责统筹推进全市行政审批制度改革。负责协调推进行政许可事项的清理、规范、管理等工作,规范行政审批行为,推进审批服务便民化。负责审核并督促落实取消下放审批事项的事中事后监管措施。

11、负责全市行政权力运行流程工作的协调推进、指导和监督。负责对进驻玉林市政务服务平台的政务服务事项的组织协调和监督管理。负责对市级各部门实施行政权力涉及的中介服务行为进行综合协调监督。负责指导、推进全市政务服务信用体系建设。负责进驻玉林市政务服务平台的窗口单位及其工作人员的管理、考核及奖惩。

12、负责统筹推进玉林市OA协同办公系统和全市党政专用通讯网的规划、建设、运维、管理工作。

13、负责牵头整合建立统一规范的公共资源交易平台，负责市本级公共资源交易的综合协调管理,对进入市公共资源交易平台的公共资源交易活动进行现场监管。

14、负责统筹大数据领域人才队伍建设。

（二）年度主要工作概述

1.冲刺“简易办”改革，政务服务实现提质增效

以开展政务服务“简易办”冲刺年行动为契机，结合实际创新开展“四减一提”改革攻坚活动，推动线上线下办事减环节、减材料、减跑动次数，提升服务效能，更深层次更大程度地利企便民。2021年，市本级行政许可事项承诺提速率为88.77%，平均跑动次数为0.0006次，即办比例60.16%，网上可办率达100%，政务服务“好差评”满意度99.99%。一是“放管服”改革持续深化，简政放权利企便民；二是实施“一窗受理”，为办事群众提供集成服务；三是设立“办不成事”窗口，助力群众办成事；四是建设市民之窗，政务服务24小时不打烊；五是政务服务五项“微改革”实现市、县全覆盖。

2.创新“六变六统”机制，提速数字政府建设

我市以数据为核心，从管理规范、统一云端、网络互联、数据汇聚、服务应用等方面开展政务数据资源管理与应用改革工作。一是创新实施大数据发展“六变六统”管理机制；二是建成使用广西第一朵安全自主政务云；三是实现电子政务外网覆盖和业务承接；四是加快推进政务数据“聚通用”；五是云政务平台实现四级协同。

3.规范政务公开，政府与群众交流“零距离”

加强重点领域信息公开，助推“十四五”开好局，加强用权公开，促进政务服务更加规范透明，规范办理依申请公开，畅通公开渠道，全面完成热线归并，打造智慧高效12345政务服务便民“总客服”。

4.深化政策赋能，营商环境实现新提升

“五项机制”“五项改革”助企纾困减负，推进政务服务“跨省通办+”试点工作，异地群众就近办事，推广应用惠企惠民政策兑现平台，惠企政策落地见效，招标投标“一网交易”全流程，阳光交易降成本，深化“互联网+”应用，线上线下协同办事。

5.深化融合创新，信息化建设不断提速

顶层设计谋蓝图，政策支撑促发展，全力推进基础设施“补短板”大会战，信息化基础日趋完善，加快通信基础设施建设，精准对接数字产业，招商引资成效显著，主动培育强服务，加快形成数字经济发展的“新能极”。

二、预决算编制组织方面

（一）组织工作。

市财政局下达做下年度部门预算编制工作后，各业务科室预算报批材料提交办公室，办公室对各业务科室上报的预算材料预审，呈分管领导审核通过后呈主要领导初步审核。初步审核通过后，呈局党组会讨论审批。局党组会讨论通过后，再由办公室汇总材料后报财政局，同时向市机关事务局财务科报备。财政局审核通过后下执行预算数。按预算数建立支出计划进度目标，每月按计划开支。

（二）预决算编制。

我局2021年预算编制严格按照市财政《关于编制2021年市本级预算通知》相关精神，认真学习《预算法》及其实施条例等预算编制的法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时核对人员编制、实有人数、工资等基础信息，准确编制部门预算，将部门预算收入全部纳入预算管理，全面完整地反映本局真实收支情况。以2020年12月31日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额的方法客观编制基本支出预算，并根据本局实际要求，对各项工作进行充分论证、可行性分析和绩效评估，通过细化支出用途，明确支出范围，编制2021年本局的经费预算说明。

2021年决算编制合乎规定，数据准确，与财政部门拨款核对相符，与财政专户管理资金核对相符，上年结转和结余核对相符，指标变动在部门决算编报说明中详述；资产、负债中的往来款项也作了相应说明。根据部门决算改革需要，撰写了2021年部门决算分析报告，对主要职能、收入支出、预算执行、年末结转结余、预算执行等作了阐述。

三、预算执行及管理情况

（一）预算执行情况。2021年支出总预算5034.76万元。按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：资源勘探工业信息类科目支出预算4845.8万元，占支出总预算的96.25％；社会保障和就业类科目支出预算95.47万元，占支出总预算的1.9％；卫生健康类科目支出预算45.75万元，占支出总预算的0.91％；住房保障支出类科目支出预算47.73万元，占支出总预算的0.95 %。

我局严格按工作进度执行预算，严格把控及时支付相关费用。以节约为本，严格控制在编人员，压缩公用经费支出，特别是严格执行中央八项规定，加强公务接待管理，控制接待费用。按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则，2021年我局无超预算开支“三公”经费。

（二）预决算管理情况。为了我局资金使用能够合理化、规范化，我局建立了预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、资产管理制度、政府采购管理制度等相关制度，及时对2021年部门预算进行公开，2021年部门决算需到市财政局批复后才进行公开。

（三）单位财务管理情况。我局财务是由玉林市机关事务局代管，实施行政单位会计制度，会计档案的相关管理由事务局一并管理，本局配合。

（四）资产管理情况。按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。2021年我局政府采购预算总额2179.64万元，其中：货物类采购预算285.93万元，服务类采购预算 1893.71 万元。

（五）绩效评价开展情况。包括：绩效目标编制、开展部门整体支出绩效自评，并及时报送相关自评材料。

四、预算单位履职及效益情况。

（一）预算单位职责履行。负责统筹推进全市信息化、数字化发展工作，起草“放管服”相关改革、大数据发展、数字玉林建设、政务服务、公共交易领域，组织拟订并推动实施大数据发展、数字玉林发展战略规划，拟订市本级信息化、数字化领域的财政资金年度投资计划并组织实施，统筹协调推进数字设施建设，配合做好网络安全工作，统筹数字政府建设，数字经济发展。

（二）预算单位履职效益。我局一般公共预算支出320万元，是用于维持政务大厅正常运转，服务大厅工作人员，服务来大厅办事的群众，社会效益是提高办件量和质量，该项目没有产生直接经济效益，也没有产生直接生态效益。切实履行管理、保障和服务职能，顺利完成了各项工作任务。

五、预算资金执行问题和不足

我局在预算绩效管理方面还有待改进和完善，整体支出绩效报告也是在初步摸索的过程中编制的，需要不断地规范和完善。下一步，我局将进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，规范和约束机关理财行为和程序，积极探索新形势下部门预算等财政支出改革的特点，不断更新管理思路，创新管理手段，用新思路、新方法，改进和完善财务管理办法。按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

六、下一步工作思路

1、科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理地编制本年度预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 

 2、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。 

 3、统筹协调，厘定提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效，找到突破口与关节点。财务工作的关节点很多，找到问题的节点，采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效，真正做到依法理财、科学理财、民主理财。

“其他业务经费”项目绩效自评综述：事业发展创新需求，使政务服务中心大厅持续发挥效益，高效运转。

2021年度预算项目绩效自评表

“朝九晚五工作餐”项目绩效自评综述：政务中心大厅工作人员实行早九晚五的工作制度，中午休息一个半小时统一提供中餐。

2021年度预算项目绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。